Hàm ACCRINTM trong Excel
Hàm ACCRINTM trong Excel

Tóm lược
Hàm ACCRINTM trong Excel trả về tiền lãi tích lũy cho một chứng khoán trả lãi khi đáo hạn (tức là chỉ trả lãi một lần).

Mục đích
Nhận lãi tích lũy khi đáo hạn

Giá trị trả lại
Tiền lãi tích lũy

Cú pháp
= ACCRINTM (id, sd, tỷ lệ, mệnh giá, [basis])
Tranh luận
  • Tôi – Ngày phát hành chứng khoán.
  • sd – Ngày thanh toán của chứng khoán.
  • tỷ lệ – Lãi suất coupon hàng năm.
  • ngang bằng – Mệnh giá của chứng khoán.
  • nền tảng – [optional] Cơ sở đếm ngày (xem bên dưới, mặc định = 0).
Phiên bản
Ghi chú sử dụng

Trong lĩnh vực tài chính, giá trái phiếu được báo “sạch”. “Giá sạch” của trái phiếu không bao gồm bất kỳ khoản lãi nào được tích lũy kể từ ngày phát hành hoặc khoản thanh toán phiếu giảm giá gần đây nhất. “Giá bẩn” của trái phiếu là giá bao gồm cả lãi phát sinh. Hàm ACCRINTM có thể được sử dụng để tính lãi cộng dồn cho một trái phiếu trả lãi định kỳ khi đáo hạn (tức là chỉ trả lãi một lần).

Cấu hình ngày

Theo mặc định, ACCRINTM sẽ tính lãi tích lũy từ ngày phát hành đến ngày thanh toán. Nếu bạn muốn tính tổng tiền lãi từ ngày phát hành đến ngày đáo hạn, hãy cung cấp ngày đáo hạn thay vì ngày thanh toán.

Thí dụ

Trong ví dụ được hiển thị, chúng tôi muốn tính lãi tích lũy cho một trái phiếu với lãi suất phiếu giảm giá 5%. Ngày phát hành là 5 tháng 4 năm 2016, ngày thanh toán là 1 tháng 2 năm 2019 và ngày đáo hạn là 15 tháng 4 năm 2026. Chúng tôi muốn tiền lãi cộng dồn từ ngày phát hành đến ngày thanh toán. Công thức trong F5 là:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Với các đầu vào này, hàm ACCRINTM trả về $ 141,11, với đơn vị tiền tệ định dạng số đã áp dụng.

Nhập ngày tháng

Trong Excel, ngày tháng là số sê-ri. Nói chung, cách tốt nhất để nhập ngày hợp lệ là sử dụng tham chiếu ô, như được minh họa trong ví dụ. Để nhập ngày hợp lệ trực tiếp bên trong một hàm, bạn có thể sử dụng Hàm DATE. Để minh họa, công thức dưới đây có tất cả các giá trị được mã hóa cứng. Hàm DATE được sử dụng để cung cấp mỗi ngày trong số hai ngày bắt buộc:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Nền tảng

Đối số cơ sở kiểm soát cách tính ngày. Chức năng ACCRINTM cho phép 5 tùy chọn (0-4) và mặc định là 0, chỉ định cơ sở 30/360 của Hoa Kỳ. Điều này bài viết trên wikipedia cung cấp giải thích chi tiết về các quy ước có sẵn.

Nền tảng Số ngày
0 hoặc bị bỏ qua Hoa Kỳ (NASD) 30/360
1 Thực tế / thực tế
2 Thực tế / 360
3 Thực tế / 365
4 Châu Âu 30/360

Ghi chú

  • Trong Excel, ngày tháng là số sê-ri.
  • Tất cả các ngày và cơ sở, được cắt ngắn thành số nguyên.
  • Nếu ngày tháng không hợp lệ (tức là không phải ngày thực tế) thì ACCRINTM trả về giá trị lỗi #VALUE!
  • ACCRINTM trả về #NUM khi:
    • ngày phát hành> = ngày giải quyết
    • tỷ lệ
    • Cơ sở nằm ngoài phạm vi

https://exceljet.net/excel-functions/excel-accrintm-function